Dodávateľský úver - čo to je, definícia a koncept

Dodávateľský úver je nebankový spôsob financovania v spoločnostiach. Spočíva v získaní suroviny potrebnej pre výrobný proces za predpokladu záväzku platiť v budúcnosti bez úrokových poplatkov.

Inými slovami, spoločnosť rokuje so svojím dodávateľom (dodávateľmi) o zásobách vstupov bez toho, aby ich musela platiť v hotovosti. Existuje teda nesplatený dlh, ktorý sa musí obvykle splatiť za 30, 60 alebo 90 dní a pri ktorom nevznikajú žiadne finančné výdavky.

Výhody a nevýhody dodávateľského úveru

Medzi výhody dodávateľského úveru vynikajú:

• Umožňuje rozvoj produktívnej činnosti bez potreby straty likvidity, udržiavanie väčších zdrojov v hotovosti a jej ekvivalentov.
• Uvoľňuje sa kapitál, ktorý je možné krátkodobo použiť na ďalšie výdavky alebo mimoriadne udalosti. To je dôležité vzhľadom na to, že vo všeobecnosti je časť predaja spoločností na úver. To znamená, že aj keď spoločnosť uskutočnila transakcie veľkého objemu, príliv hotovosti nemusí byť taký vysoký.
• Vyžaduje sa podľa potrieb spoločnosti. Čas platby dodávateľom potom možno porovnať s dátumom odberu za predaj.
• Zvyčajne nevyžaduje záruky.
• Neexistuje žiadna platba úrokov.
• Zvýšiť objem predaja pre dodávateľa aj pre financovanú organizáciu.

Existujú však aj niektoré nevýhody:

• Ak spoločnosť využije úver, stráca možnosť získať zľavu za rýchlu platbu. Dlžník môže niekedy získať zníženie svojho dlhu, ak ho zruší vo veľmi krátkom čase.
• Tak ako v prípade iných spôsobov financovania, aj tu existuje úverové riziko, ktoré v tomto prípade preberá poskytovateľ.
• Dodávateľ môže zvýšiť cenu svojho produktu, aby získal späť náklady na úver, takže financovanie môže byť drahé, aj keď oň nie je žiadny záujem.
• Cieľ kreditu je obmedzený na získanie vstupov u konkrétneho dodávateľa.

Fázy dodávateľského úveru

Fázy dodávateľského úveru sú tieto:

• Analýza potenciálnych dlžníkov: Jedná sa o proces určovania dôveryhodnosti klienta. Berú sa do úvahy premenné ako vlastné imanie spoločnosti, jej finančné pomery a úverová história. Pokiaľ ide o druhé, konzultujú sa úverové inštitúcie.
• Stanovenie úverových podmienok: Ak je operácia schválená, sú stanovené hlavné charakteristiky financovania, ako napríklad termín platby a poplatky za omeškanie. Poskytovateľ zvyčajne ponúka zľavu aj za rýchlu platbu. Dlžník má teda možnosť zrušiť svoj záväzok pred dohodnutým obdobím a súhlasiť so znížením svojho dlhu.
• Úverové vybavenie: Financovanie sa realizuje pomocou určitého typu zmluvy, ako je zmenka, zmenka alebo dokumentárny úver.
• Dodanie tovaru: Spoločnosť získava vstupy do výrobného procesu.
• Platba kreditom: Po dohodnutom čase by mal dodávateľ dostať príslušnú kompenzáciu, aj keď vždy existuje pravdepodobnosť nezaplatenia.

Príklad úveru dodávateľa

Spoločnosť uskutoční nákup od svojho dodávateľa za 15 000 USD. Súhlasia s tým, že platbu je potrebné uskutočniť do 60 dní. Ak je dlh splatený do 30 dní alebo menej, veriteľ ponúka zľavu 5%. Taktiež v prípade meškania bude účtovaná provízia 0,8% za deň.

Ak dlžník využije zľavu, zaplatí 14 250 USD. Naopak, ak to bude trvať napríklad o 10 dní viac, ako bolo dohodnuté, budete musieť zaplatiť 16 200 USD.