Banková skupina je správa, ktorá obsahuje zoznam všetkých zdrojov bankového financovania, ktoré má organizácia v určitom časovom období.
Bankové združenie je dokument (ktorým môže byť papier alebo databáza), v ktorom je uvedený zoznam všetkých bánk, ktoré poskytujú organizácii likviditu, a podmienok, za ktorých sa tento príspevok poskytuje. Je to základný nástroj na hodnotenie finančnej situácie spoločnosti a potenciálneho rizika získania nového zdroja financovania.
Na čo slúži banková skupina?
Bankový fond má dve hlavné funkcie:
- Interné použitie: Slúži ako nástroj pre organizáciu, aby mohla riadnym spôsobom riadiť svoje náklady na financovanie a hodnotiť riziká / príležitosti získania nových zdrojov zdrojov.
- Vonkajšie použitie: Pre banky je cennou informáciou vyhodnotiť riziko potenciálneho klienta a rozhodnúť sa, či je alebo nie je vhodné poskytnúť mu úver a za akých podmienok. Zvyčajne, keď sa organizácia obráti na banku, aby požiadala o nejaký spôsob financovania, požiada o bankový fond. Toto sa porovnáva s inými relevantnými informáciami, ako sú napríklad informácie, ktoré poskytuje Centrum informácií o rizikách Bank of Spain (CIRBE).
Formát a obsah bankovej skupiny
Bankový fond musí obsahovať informácie o všetkých finančných zdrojoch, ktoré organizácia má, vrátane:
- Pôžičky
- Úverové politiky.
- Zľavové linky.
- Leasing.
- Potvrdenie.
- Faktoring.
- Bankové záruky.
- Akýkoľvek iný finančný nástroj.
Každý zdroj musí obsahovať popis aspoň:
- Názov inštitúcie, ktorá ju udelila.
- Suma, ktorá bola priznaná.
- Dotknutý finančný produkt.
Môžu byť tiež zahrnuté ďalšie podrobnosti, ako sú úrokové sadzby, platobné podmienky a ďalšie podmienky.
Pokiaľ ide o formát, bankovým fondom môže byť písomný dokument alebo databáza (napríklad tabuľka programu Excel alebo v inom formáte).
Príklad bankového fondu
Tu je jednoduchý príklad:
Vzťah medzi bankovým združením a CIRBE
V prípade Španielska existuje takzvaná Centrálna informačná kancelária o rizikách Bank of Spain alebo CIRBE. Je to databáza (dôverná), kde sa zhromažďujú a kontrolujú informácie týkajúce sa pôžičiek, úverov, záruk a iných produktov, ktoré finančné subjekty predali svojim klientom.
CIRBE patrí do Španielskej centrálnej banky a jej funkciou je slúžiť ako nástroj dohľadu nad bankovým sektorom a poskytovať informácie, aby bankové subjekty mohli lepšie posúdiť riziká ponúkania svojich služieb konkrétnemu klientovi.
CIRBE je obdobou bankovej skupiny v tom zmysle, že ponúka informácie o zdrojoch financovania organizácie. Nie vždy sa však zhodujú v dôsledku nasledujúcich faktorov:
- CIRBE nezahŕňa sumy vnútroštátnych operácií nižšie ako 6 000 eur
- CIRBE nezahŕňa medzinárodné operácie do 60 000 eur
- V bankovej skupine môžu byť nedostatky, chyby alebo nedostatok aktualizácií
- Medzi bankovým fondom a CIRBE môžu existovať rôzne formy účtovníctva (napríklad z krátkodobého alebo dlhodobého hľadiska)
V každom prípade, s prihliadnutím na vyššie uvedené, by CIRBE a banková skupina mali byť konzistentné. Ak nie, organizácia by mohla čeliť problémom pri hľadaní nových zdrojov financovania (banky by si mohli dávať pozor na poskytnuté informácie).