Pranie špinavých peňazí alebo pranie špinavých peňazí sa skladá z tých postupov a mechanizmov zodpovedných za získavanie a skrývanie majetku kriminálneho pôvodu s cieľom uviesť ho na trh, čím sa javí ako legálny.
Je to proces, pomocou ktorého sa vymaže nelegálna stopa po aktívach (hotovosti aj iných druhoch aktív), ktoré boli integrované do ekonomického systému s legitímnym zdaním. Je dôležité poznamenať, že pranie špinavých peňazí by sa nemalo zamieňať s daňovými podvodmi (nedodržiavanie daňových povinností).
Koncept prania špinavých peňazí sa objavil v 20. rokoch 20. storočia v USA, keď niektorí gangstri využívali práčovne na legitimizáciu ziskov získaných zo svojich trestných činov. Odvtedy sa termín pranie špinavých peňazí oficiálne používa v angličtine, pranie špinavých peňazí. Preto sú oddelenia pre boj proti praniu špinavých peňazí v angličtine známe ako boj proti praniu špinavých peňazí (AML). Oficiálne v španielčine sa pojem pranie špinavých peňazí používa čoraz viac, aj keď sa čoraz častejšie hovorí o praní špinavých peňazí.
Fázy alebo fázy prania špinavých peňazí
Pranie špinavých peňazí je vo všeobecnosti rozdelené do troch etáp, ktoré je možné predložiť spoločne alebo osobitne. Pozrite si podrobne fázy prania špinavých peňazí.
- Fáza kladenia: Zločinci sa snažia zaviesť do finančného systému čierne peniaze (hotovosť) alebo akýkoľvek iný druh tovaru kriminálneho pôvodu.
- Krycia fáza: Druhá fáza sa pokúša skryť pôvod nezákonných finančných prostriedkov, ktoré boli predtým vložené do finančného systému, prostredníctvom veľkého množstva finančných transakcií.
- Fáza integrácie: V poslednej fáze ide o použitie týchto nezákonných ziskov v zjavne legálnych operáciách. Takto sa fondy stávajú súčasťou majetku pračky špinavých peňazí s vysvetlením, ktoré to dokazuje.
Metódy používané na pranie špinavých peňazí
Existuje veľké množstvo foriem a postupov, pomocou ktorých sa finančné prostriedky kriminálneho pôvodu uvádzajú na trh. Je potrebné mať na pamäti, že banky nie sú jedinými prostriedkami používanými na pranie špinavých peňazí, a naopak.
Nájdeme rôzne metódy, ako napríklad:
- V bankových finančných inštitúciách: Medzi najpoužívanejšie metódy patrí tradičné bankovníctvo. Štruktúrovaním (nazýva sa to aj smurfing). V tomto systéme je prenos rozdelený do niekoľkých častí. To znamená, že namiesto veľkého prevodu je rozdelený do dvoch alebo viacerých transakcií, aby sa predišlo povinnosti preukázať svoju totožnosť (a teda byť odhalené).
- V nebankových finančných inštitúciách: Ako príklady máme na jednej strane poisťovacie spoločnosti. V prípade, že zločinci uzavrú zmluvu, politika vyplatená z nezákonných peňazí, ktorá sa neskôr zruší, a dostane tak šek od poisťovateľa. Na druhej strane nájdeme „Hawala“, neformálny systém prevodu finančných prostriedkov, ktorý ťažko zanechá akékoľvek dokumentárne stopy.
- V nefinančných podnikoch: Tu nájdeme kasína, ktoré sú jedným z najpoužívanejších príkladov (vysvetlené nižšie). Ďalším môže byť predaj nehnuteľností. Ak je dohodnuté kúpiť nehnuteľnosť za nižšiu hodnotu (rozdiel sa vyplatí tajne). Neskôr sa predáva za skutočnú cenu (tú, ktorá je uvedená v dohode a tú, ktorá bola zaplatená tajne). Legitimizujú sa tak výhody, ktoré sa stávajú súčasťou majetku páchateľa.
- V nefinančných profesiách: Z najbežnejších povolaní sa objavujú právnici a účtovníci, ktorí umožňujú vzbudiť dojem úctyhodnosti.
Príklad prania špinavých peňazí
Aj keď zločinci dnes používajú pomerne sofistikované metódy, základné informácie zostávajú rovnaké. Z tohto dôvodu je príklad kasína jedným z najbežnejších na jednoduché predstavenie procesu.
Predpokladajme, že osoba popri zamestnaní sa zaoberá nelegálnym obchodom s drogami. Aby nevzbudil podozrenie a aby si mohol zisky z predaja tejto drogy vložiť na svoj sporiaci účet, ide do kasína. Tam zamení peniaze za žetóny.
Keď máte žetóny, urobíte malú stávku, aby si pracovníci kasína mysleli, že skutočne hráte. Po pomerne obmedzenej účasti však opustí stávkové stoly a požiada kasíno o výmenu žetónov za šek. Po dosiahnutí tohto bodu sa môžete obrátiť na svoju banku a vstúpiť do nej. Pri otázke o pôvode môžete povedať, že ste ho vyhrali hazardom. Potom mohol tieto peniaze použiť na kúpu motocykla, čím zavŕšil proces prania špinavých peňazí.
