Depozitár je ten subjekt alebo inštitúcia, ktorá je zodpovedná za starostlivosť o aktíva alebo tituly, ktoré má v úschove.
Ak si osoba, ktorá uloží tieto tituly alebo aktíva, želá ich vyplatenie, depozitár je povinný tieto aktíva obnoviť.
Depozitár vo všeobecnosti platí investorovi províziu za úschovu, v iných prípadoch môže investorovi dokonca zaplatiť odmenu za zloženie cenných papierov, aj keď tento postup nie je bežný. Depozitár je vo väčšine prípadov spojený so správou cenných papierov a finančných nástrojov.
Kto môže byť depozitárom
Ako depozitár sú potrebné nasledujúce požiadavky:
- Depozitárom môžu byť banky, sporiteľne, úverové únie a agentúry pre cenné papiere.
- Depozitár musí mať sídlo v krajine, v ktorej pôsobí. Každá inštitúcia môže mať iba jedného depozitára.
- Subjekt nemôže byť súčasne manažérom aj depozitárom.
- Musia dostať povolenie od Národnej komisie pre trh cenných papierov.
Funkcie depozitára
Najdôležitejšie funkcie depozitného subjektu sú:
- Uschovávanie a registrácia finančných nástrojov.
- Uschovávanie, registrácia a správa prevoditeľných cenných papierov a finančných nástrojov inštitúcií kolektívneho investovania.
- Kontrola peňažných tokov.
- Vysporiadanie upísaní a spätného odkúpenia akcií.
- Dozor a dohľad nad riadiacimi subjektmi.
- Návrh regulácie investičných fondov.
- Monitorujte výpočet čistej hodnoty aktív o NAV (čistá hodnota aktív).
- Zaistite výplaty dividend akcií.
Na záver môžeme povedať, že depozitár musí byť veľmi dôležitou osobnosťou pre ochranu investora, ale nie zárukou úplnej bezpečnosti. Je to preto, lebo by nemali konať tak, akoby to boli poisťovacie spoločnosti, pretože ich úloha je veľmi odlišná a okrem funkcií, ktoré zabezpečujú ochranu investora a vklad ich cenných papierov, sa vyznačuje absenciou konfliktu záujmov.