Finančný plán je dokument, ktorý obsahuje ekonomické ciele osoby (fyzické alebo právnické), ako aj stratégie na ich dosiahnutie.
To znamená, že finančný plán definuje, ako dosiahnuť určité množstvo úspor a / alebo výnosov. Toto, počnúc počiatočným bodom a v určitom investičnom období.
Finančný plán, ako vysvetlíme neskôr, zohľadňuje súčasnú situáciu jednotlivca alebo spoločnosti, ako aj budúce prognózy. Toto vždy vychádza z objektívnych prvkov odhadov.
Kroky finančného plánu
Kroky finančného plánu sú:
- Vyčísliť kapitál: To zahŕňa zhromažďovanie informácií od:
- Majetok: Sú to všetky zdroje, od ktorých sa očakáva, že v budúcnosti prinesú úžitok, napríklad hnuteľný a nehnuteľný majetok, ba dokonca aj pohľadávky.
- Záväzky: Sú to dlhy alebo záväzky, ktoré spôsobia budúce výdavky, napríklad bankové pôžičky inej povahy: kreditná karta, prevádzkový kapitál, hypotekárny úver a iné.
Odčítaním aktív od záväzkov získame kapitál.
- Odhad peňažného toku: Očakáva sa očakávaný príjem firmy do budúcnosti.
- Budúci príjem: Odhadované tržby závisia. Táto analýza musí mať objektívny základ, napríklad historické informácie o spoločnosti a údaje o trhu (rast odvetvia). Rovnako, ak hovoríme o jednotlivcovi a jeho príjem nie je stabilný, dá sa vypočítať priemer za posledné mesiace.
- Budúce výdavky: Agent musí zhromažďovať informácie o nevybavených dlhoch a záväzkoch. Tieto vytvárajú splátky, ktoré sa majú zaplatiť v budúcnosti a ktoré znamenajú odliv peňazí.
- Definujte ciele: Ciele musia byť stanovené. Napríklad pre jednu osobu môžu stanoviť cieľ úspor pre vysokoškolské vzdelávanie svojich detí. Rovnako dôležité je, aby ste si mysleli na plán svojho dôchodku.
Kľúče od finančného plánu
Niektoré kľúče k finančnému plánu sú:
- Umožňuje vyhodnotiť životaschopnosť obchodného alebo investičného projektu.
- Musí brať do úvahy úroveň averzie k riziku ekonomického subjektu a na základe toho definovať investičné, úsporné a / alebo finančné rozhodnutia, ktoré si zvolí.
- Musia sa zohľadniť záujmy jednotlivca alebo spoločnosti. Môže sa napríklad stať, že sa spoločnosť zaviazala rozvíjať podnikanie ohľaduplné k životnému prostrediu, aj keď to nie je (aspoň v krátkodobom horizonte) najvýhodnejšia alternatíva.
- Ďalším dôležitým prvkom je investičný horizont. Čím dlhšie to bude, tým ťažšie bude vykonať presnú projekciu.
- Môžete pracovať s rôznymi scenármi. Napríklad tri: optimistický, mierny, pesimistický. Týmto spôsobom môžete dokonca definovať pohotovostný plán pre prípad, že dôjde k najhoršiemu scenáru.