Potvrdzujúca alebo potvrdzujúca banka je finančná inštitúcia, ktorá preberá zodpovednosť za platbu príjemcovi dokumentárneho úveru. Stáva sa tak hlavným garantom tejto operácie.
Je potrebné poznamenať, že platby vykonané potvrdzujúcou bankou musia byť vrátené. Urobila to vydávajúca banka, subjekt, ktorý pôvodne otvoril dokumentárny úver na žiadosť kupujúceho.
Inými slovami, potvrdzujúca banka je zodpovedná iba za platbu príjemcovi príslušnej pôžičky, ktorým je zvyčajne vývozca. Ten, kto však kúpu / predaj podporil, bola iná inštitúcia.
V tejto chvíli je potrebné pripomenúť, že dokumentárny úver je operácia bežne používaná v zahraničnom obchode. Spočíva v tom, že predávajúci zabezpečí inkaso predaja uskutočneného s bankovou zárukou. Kupujúci súčasne podporuje dodávku zakúpeného produktu rovnakým spôsobom.
Zjednodušene povedané, s dokumentárnym úverom dá kupujúci platobný príkaz svojej banke na vykonanie prevodu do finančnej inštitúcie vývozcu. To platí vždy, aj keď je zostatok na účte dovozcu záporný. Preto je platba predajcovi zaručená.
Potvrdenie potreby banky
Potreba potvrdzovacej banky vychádza z možnej požiadavky príjemcu. Týmto spôsobom sa snaží dosiahnuť, aby dokumentárny úver zaručila dôveryhodnejšia inštitúcia ako vydávajúca banka.
Môže sa to stať za rôznych okolností, ale je to obvyklé, najmä v prostredí vysokej politickej a hospodárskej neistoty. Vývozca má teda záruku dvojitých platieb: záruku potvrdzujúcej banky a záruku emitenta.
Poradenská banka
Poradenská banka je zodpovedná za overenie pravosti dokumentárneho úveru a za informovanie príjemcu o jeho otvorení. Rovnako je to obvykle prvá inštitúcia, od ktorej sa požaduje, aby plnila aj úlohu potvrdzujúcej banky.
Pred prijatím záručného záväzku však musí subjekt posúdiť riziko zlyhania vydávajúcej banky. To vzhľadom na to, že preberá rovnaké povinnosti voči vývozcovi. To znamená, že rovnako ako pri rozširovaní financovania je potrebné pripraviť úverovú analýzu.