Schopnosť platiť je indikátor, ktorý sa pokúša zmerať pravdepodobnosť, že jednotlivec alebo entita nesplnia svoje finančné záväzky voči veriteľovi.
Schopnosť platiť je súčasná pravdepodobnosť, že spoločnosť alebo jednotlivec môžu zlyhať pri splácaní svojich dlhov u jedného alebo viacerých veriteľov. Táto veľkosť sa používa ako ukazovateľ, ktorý sa pokúša merať solventnosť spoločnosti voči jej dlhom, čo jej umožňuje prijímať rozhodnutia v dlhových vzťahoch s rôznymi veriteľmi.
Je to často používaný indikátor, zvyčajne v bankovom sektore. Schopnosť tohto merať úverový rating osoby vedie k opakovanému použitiu na hodnotenie pri schvaľovaní alebo zamietnutí úverov.
Aj keď je jeho použitie úzko spojené s bankovníctvom, je možné ho použiť aj jednotlivo. Tento ukazovateľ je tiež veľmi užitočný pre rozhodovanie v našej domácej ekonomike.
Aká je schopnosť platiť?
Schopnosť platiť je pomerne komplexný ukazovateľ. Hovoríme o ukazovateli, ktorý meria solventnosť osoby alebo spoločnosti s cieľom čeliť možným dlhom. Ak chcete požiadať o bankový úver, ako aj o úverovú linku, je táto hodnota jednou z mnohých štatistík používaných pri rozhodovaní o schválení uvedených finančných produktov.
Aj v osobných financiách. Rovnakým spôsobom, keď žiadame o mikroúver, hypotéku a kreditnú kartu, je spoľahlivým ukazovateľom aj platobná schopnosť. Schopnosť platiť sa stala veľmi opakujúcim sa ukazovateľom kontroly osobných financií. Pomocou tohto ukazovateľa, rýchlo a presne, môžeme poznať kapacitu našich financií na podporu určitého dlhu.
V obchodnom svete je často používaným ukazovateľom platobná schopnosť. Spolu s ostatnými je platobná schopnosť jedným z mnohých ukazovateľov používaných v každodennom živote spoločnosti. To nám ukazuje kapacitu, ktorú musíme zvládnuť pri platbách veriteľom, prijímaní investícií, ako aj pri rozhodovaní na finančnom oddelení. Tiež vzťah s dodávateľmi, kde sa využíva na neustále rozhodovanie.
Schopnosť platiť v scenároch, kde sa meria platobná schopnosť krajiny alebo územia, súvisí s inými ukazovateľmi. Na meranie relatívnej platobnej schopnosti krajiny pred zaplatením jej záväzkov prijíma v ekonomike platobná kapacita názov riziková prémia. Aj keď to nie je to isté, riziková prirážka je všeobecným ukazovateľom štátneho dlhu, ktorý meria existujúce riziko, že jedna krajina v porovnaní s druhou si neplní svoje záväzky voči veriteľom. Krajina, ktorá má nižšiu rizikovú prémiu, má teda pravdepodobne väčšiu platobnú schopnosť.
Čím vyššia je platobná schopnosť, tým sú náklady na pôžičky od veriteľov nižšie. Zatiaľ čo čím nižšia je platobná schopnosť, zvyšuje sa riziko zlyhania a náklady na dlh alebo zadĺženie majú tendenciu byť vyššie.
Ako sa počíta platobná schopnosť?
Analýza platobnej kapacity je nevyhnutnou analýzou, pokiaľ chceme ísť do finančnej inštitúcie požiadať o dlh, alebo ak chceme mať kontrolu nad svojimi osobnými financiami. Poznanie našej platobnej kapacity má nielen výhody pre rozhodovanie, ale umožňuje nám tiež jednoduchým a presným spôsobom poznať dlhovú kapacitu, ktorú majú naše financie.
Aj keď v analýze uskutočňovanej na meranie platobnej kapacity jednotlivca alebo osoby neexistuje všeobecný konsenzus, finančné inštitúcie zvyčajne berú do úvahy rad bežných premenných. Tieto premenné nám umožnia poznať pomocou jednoduchého vzorca platobnú kapacitu spoločnosti alebo jednotlivca.
Ak chceme poznať platobnú kapacitu, budeme na to potrebovať nasledujúce informácie:
- Príjem
- Výdavky
- K dispozícii
- Vedľajšie výdavky
- Prípadné výdavky
(*) Pamätajte, že príjem sa musí vypočítať po odpočítaní daní.
Najskôr vytvoríme príjmový vzťah, kde zahrnieme všetky zdroje príjmu. Ak máme variabilný príjem, musíme vypočítať priemer tohto príjmu, aby sme mohli extrahovať konštantnejšiu premennú:
- Plat / mesiac: 2 000 dolárov
- Nízke komerčné nájomné / mesiac: 800 dolárov
- Extra služby ako nezávislý pracovník / mesiac: 200 dolárov
Po druhé, rovnakým spôsobom zostavíme zoznam všetkých našich výdavkov. Tu zadávame fixné a variabilné výdavky. Ak máme výdavok, ktorý nie je uvedený mesačne, môžeme vykonať proráciu, aby sme mali mesačný poplatok za užitočné porovnanie premenných:
- Hypotéka: 250 dolárov
- Doprava: 50 dolárov
- Voľný čas: 200 dolárov
- Jedlo: 200 dolárov
- Výdavky na elektrinu a vodu, internet atď.: 100 dolárov
Po tretie, akonáhle budeme mať celkový príjem, ako aj celkové výdavky, pristúpime k výpočtu dostupných prostriedkov. Vzorec na výpočet dostupného množstva je dosť ľahký, pretože stačí odpočítať príjmy a výdavky. Výsledný rozdiel sa považuje za dostupný:
- Celkový príjem: 3 000 dolárov
- Celkové výdavky: 800 dolárov
- K dispozícii: 2 200 dolárov
Po štvrté, keďže zvyčajne nemáme taký stály život, v našej každodennej činnosti sa môžu javiť nepredvídané udalosti alebo výdavky, ktoré z dôvodu ich možného výsledku nemôžeme tak ľahko vyčísliť. Aby sme to dosiahli, pristúpime k metóde výpočtu prípadných aj nepredvídaných výdavkov. K dostupnej hodnote stačí pripočítať sériu percent, ktorá vyplýva z odpočtu medzi celkovým príjmom a celkovými výdavkami.
Na nepredvídané výdavky použijeme 20% dostupnej hodnoty. Zatiaľ čo na prípadné výdavky použijeme 10% z dostupnej hodnoty, ale po nepredvídaných udalostiach. Pozrime sa ďalej:
- Nepredvídané výdavky: Dostupná hodnota * 0,20 = X
- K dispozícii po mimoriadnych udalostiach: Dostupná hodnota - X = Y
Pri výpočte dostaneme nasledujúce:
- Nepredvídané výdavky: 2 200 dolárov * 0,20 = 440 dolárov
- K dispozícii po mimoriadnych udalostiach: 2 200 - 440 dolárov = 1 760 dolárov
Teraz pokračujeme v výpočte dostupnej sumy po prípadných výdavkoch:
- Prípadné výdavky: K dispozícii po mimoriadnych udalostiach * 0,10 = X
- K dispozícii po mimoriadnych udalostiach: K dispozícii po mimoriadnych udalostiach - X = Y
Teraz pristúpime k výpočtu a získame nasledujúce:
- Prípadné výdavky: 1 760 dolárov * 0,10 = 176 dolárov
- K dispozícii po prípadných udalostiach: 1 760 dolárov - 176 dolárov = 1 584 dolárov
Takto by sa už všetko počítalo a my by sme museli poznať iba svoju platobnú kapacitu. Aby sme to dosiahli, ideme to vypočítať, aby sme to mohli umiestniť v relatívnom vyjadrení v určitom rozsahu. Týmto spôsobom, ak chceme poznať platobnú kapacitu v percentách, vykonáme nasledujúci vzorec:
- Schopnosť platiť: K dispozícii po prípadných udalostiach / Celkový príjem = X
Ak pristúpime k výpočtu, získame nasledujúce:
- Schopnosť platiť: 1 584 USD / 3 000 USD = 0,528
- Platobná kapacita (%): 52%
Týmto spôsobom sme získali, že platobná kapacita za predpokladu, že je veľmi vysoká.
Parametre, medzi ktorými sa uvažuje meranie, sú:
- Pod 10%: nízka kapacita.
- Medzi 10% a 30%: stredná kapacita.
- Viac ako 30%: veľká kapacita.
Vzhľadom na to, že kapacita v príklade je 52%, zistíme, že platobná kapacita v tomto prípade by bola vysoká, takže - všeobecne - by ste nemali mať problémy so splnením finančných záväzkov.