Portfóliový prevod je prevod poistných zmlúv medzi dvoma alebo viacerými poisťovacími spoločnosťami alebo poisťovacími maklérskymi spoločnosťami.
Prevod portfólia umožňuje diverzifikovať riziko poisťovacích spoločností a zvyšovať stupeň ich špecializácie. Vykonáva sa prevodom medzi dvoma poisťovateľmi súčasných poistných zmlúv, v ktorých sa zohľadňujú:
- Osobné údaje prevádzateľa.
- Postupca.
- Zmluvná časť.
- Poistený.
- Advokát.
- Príjemca.
- Riziká operácie.
Existuje niekoľko akčných pravidiel pre prevod portfólií a toto riadenie musí byť schválené ministerstvom financií, financií a hospodárstva podľa krajín (pozri zoznam krajín nižšie). Nadobúdajúca spoločnosť musí navyše mať dostatočné technické rezervy a širokú mieru solventnosti.
Spoločnosti vzájomných výhod môžu získať iba portfóliá subjektov rovnakej triedy.
Postup prenosu portfólia
Postup prevodu portfólia sa musí predložiť Generálnemu riaditeľstvu pre poistenie (DGS), ktoré poskytuje nasledujúcu dokumentáciu:
- Certifikácia zmlúv o prevode portfólia.
- Dohoda o prevode portfólia s nasledujúcou dokumentáciou:
- Informácie o prvkoch aktívny a z pasívny ktoré sa poskytujú.
- Dátum formálneho zaradenia.
- Cena dohody o dojednaní.
- Súvaha a výkaz ziskov a strát.
- Forma výpočtu a vyčíslenia prenosu krytia.
- Aktualizovaná miera solventnosti.
Napríklad v Španielsku ministerstvo financií, financií a hospodárstva príslušnej krajiny formalizuje obdobie informovania verejnosti vydaním ministerského nariadenia o prevode portfólia a bude zverejnené v Úradnom vestníku. Hneď ako bude povolenie schválené, stane sa verejnou listinou a postúpi ju Generálnemu riaditeľstvu pre poisťovníctvo. Ďalej, ak prevodová operácia dosiahne trhový podiel rovný alebo väčší ako 25%, účastníci musia túto operáciu oznámiť oznámením Generálnemu riaditeľstvu pre poistenie.
Nakoniec bude likvidácia subjektu poslednou fázou celého procesu, ktorým bude ministerstvo financií, financií a hospodárstva, ktoré bude zodpovedné za všetky právomoci týkajúce sa riadenia a dohľadu nad subjektom v likvidácii, dokonca bude môcť vykonať audit zasiahla administratíva a účtovníctvo účtovných jednotiek, keď to považuje za vhodné.
Ministerstvá financií, financií a hospodárstva podľa krajín
- Nemecko, Spolkové ministerstvo financií.
- Argentína, Ministerstvo financií a verejných financií.
- Kolumbia, Ministerstvo financií a verejných úverov.
- čili, Ministerstvo hospodárstva, rozvoja a rekonštrukcie a ministerstvo financií.
- Ekvádor, Ministerstvo financií Ekvádoru.
- Španielsko, Ministerstvo hospodárstva a konkurencieschopnosti a ministerstvo financií a verejnej správy.
- USA, Ministerstvo financií.
- Francúzsko, Ministerstvo hospodárstva, financií a priemyslu.
- Guatemala, Ministerstvo hospodárstva a ministerstvo verejných financií.
- Japonsko, Ministerstvo financií.
- Mexiko, Ministerstvo financií a verejných úverov a Ministerstvo hospodárstva.
- Paraguaj, Ministerstvo financií.
- Peru, Ministerstvo hospodárstva a financií.
- UK, Kancelár Échiquier (ministerstvo hospodárstva Spojeného kráľovstva).
- Dominikánska republika, Ministerstvo hospodárstva, plánovania a rozvoja.