Nominálna úroková sadzba (DIČ)

Nominálna úroková sadzba je ziskovosť dosiahnutá vo finančnej operácii, ktorá sa kapitalizuje jednoduchým spôsobom, to znamená s prihliadnutím iba na základné imanie.

Nominálna úroková sadzba (TIN) predstavuje náklady príležitosti, keď nemáte peniaze. Buď pre klienta pre jeho bankový vklad (ziskovosť); alebo do banky za pôžičku (úrok). Náklady na túto príležitosť sú stanovené na základe percenta, ktoré v závislosti od termínu a kapitálu vykáže zisk v počiatočnej sume s jednoduchou kapitalizáciou. Nezahŕňa finančné náklady ani provízie.

V prípade TIN sa dá povedať, že by nás informoval hrubo, čo je hlavný rozdiel oproti RPSN. Oba ukazovatele stanovuje každý subjekt nezávisle a ich hodnota je zvyčajne úmerne spojená s hospodárskym cyklom a referenčnými ukazovateľmi (napríklad Euribor alebo Libor).

Pri práci s DIČ samozrejme musíme brať do úvahy ďalšiu zásadnú úvahu, časové obdobie. Nominálna úroková sadzba môže byť denná, týždenná, štvrťročná, polročná alebo ročná. Nemá štandardné referenčné obdobie a bez zahrnutia výdavkov nám znemožňuje adekvátne porovnať produkty rovnakej povahy. Z tohto dôvodu bola ročná percentuálna miera nákladov vytvorená s cieľom zjednodušiť tento problém tým, že sa rok bude považovať za základ a umožní nám porovnávať produkty rovnakej povahy. Zobraziť rozdiel medzi TIN a APR.

DIČ sa vždy udáva každoročne. Predstavte si, že máme tisíc eur, ktoré chceme našetriť, a ideme do našej pobočky. Reklama nám hovorí, že existuje nová ponuka: 6-mesačný vklad s TIN 5% (ročne). To znamená, že náš úrok bude v skutočnosti 2,5% (12 mesiacov / 2 splátky), 25 eur. Je to preto, lebo TIN nebolo polročné, ale ročné a produkt trvá iba šesť mesiacov. Je to skrátka úmerné časovej základni, ktorú berieme ako referenciu.

Je však veľmi dôležité poznamenať, že TIN je pevne stanovené percento. Ak by nebola stanovená, v predchádzajúcom príklade by pri zmene na polročnú predstavovalo prijaté percento 2,469508%. Pretože by sme brali do úvahy zložený úrok.

Výpočet nominálnej úrokovej sadzby (DIČ)

Matematicky to možno označiť nasledovne:

VF = VP (1 + n * i)

Kde:

VF: je získaná budúca hodnota pripočítaním všetkých prijatých úrokov

VP: je súčasná alebo počiatočná hodnota operácie

n: počet rokov uvažovaných v investícii

i: úroková sadzba použitá pri operácii

Ak chcete priamo poznať záujem získaný počas operácie, vzorec je:

I = VP (n * i) Kde I je celkový nominálny úrok získaný počas celej operácie.

Ak si vezmeme reálnu situáciu s vkladom, predstavme si, že banka nám poskytuje 5% ročný nominálny úrokový výnos na 6 rokov výmenou za to, že im požičal kapitál vo výške 500 000 EUR.

Týmto spôsobom, použitím predchádzajúcich vzorcov, by sme získali 650 000 EUR:

VF = 500 000 (1 + 6 * 0,05) = 650 000 EUR

Získaný úrok by sa rovnal:

I = 500 000 (6 * 0,05) = 150 000 €

Týmto spôsobom je nominálny úrok taký, aký sa od nás všeobecne nevyžaduje alebo neplatí za pôžičku alebo investíciu. Dane, provízie a miera inflácie a ďalšie typy nákladov sa musia odpočítať od nominálneho úroku, aby nám poskytli ekvivalentnú skutočnú úrokovú sadzbu, s ktorou môžeme homogenizovať a porovnať operácie, pretože v závislosti od požiadaviek, nákladov a provízií jedna operácia môžu byť atraktívnejšie ako iné aj pri nižšej nominálnej úrokovej sadzbe. Na rozdiel od RPSN nie je kapitalizovaná, takže namiesto ročného DIČ sa ponúka celkové DIČ.