Prideľovanie kreditov spočíva v prevode účtov čakajúcich na vymáhanie. Inými slovami, subjekt, ktorý poskytol financovanie, sa vzdáva svojho práva na inkaso v prospech tretej strany.
Nový veriteľ výmenou za právomoci, ktoré získal, zaplatí protihodnotu pôvodnému veriteľovi. To potom ťaží z okamžitého prílivu peňazí.
Predpokladajme, že požiadame o pôžičku od banky A. Banka A môže prideliť svoj úver inej entite B. Preto je entitou, ktorej platíme koniec, B.
Účastníci úverového prevodu
Účastníkmi pôžičky sú:
- Postupca: Pôvodný veriteľ pôžičky.
- Postupca: Nový veriteľ, ktorý bude schopný získať späť financovanie.
- Zapožičané: Úverový dlžník.
Hlavné charakteristiky prideľovania kreditov
Hlavné charakteristiky prideľovania kreditov sú tieto:
- Na vykonanie úverového prevodu nie je potrebný súhlas dlžníka.
- Je to užitočné, keď spoločnosť vyžaduje krátkodobo hotovosť a nemôže sa dočkať, kým získa späť poskytnuté financovanie.
- Niektoré povinnosti nie je možné postúpiť, napríklad vyživovacie práva. Tieto musia byť platené iba rodičmi ich maloletým deťom.
- Cena zaplatená nadobúdateľom závisí od súčasnej hodnoty financovania. Toto sa počíta pomocou úrokovej sadzby, ktorá odráža riziko transakcie.
- Ak je prenesený subjekt v iných inštitúciách delikventný, pravdepodobnosť zlyhania je vyššia. Pri vyššej úrokovej sadzbe sa teda uplatní zľava a súčasná hodnota pôžičky bude nižšia. To isté sa stane, keď je dlh veľmi dlhodobý.
- Prevod je zvyčajne formalizovaný pred notárom. Týmto spôsobom sa zaregistruje príslušná zmluva o postúpení pôžičky. Zodpovednosti, ktoré účastníci preberajú, sú tam podrobne uvedené.
Druhy prideľovania kreditov
Typy pridelenia kreditov sú dva:
- Bez postihu: Ak je dlžník vyhlásený za platobne neschopného, postupca bude zbavený akejkoľvek zodpovednosti. To znamená, že nový veriteľ nemôže požadovať za zlyhanie dlžníka pôvodného veriteľa.
- S odvolaním: Ak dlžník nevráti pôžičku v dohodnutých podmienkach, postupiteľ musí na postupníka odpovedať. Inými slovami, existuje spoločná zodpovednosť.
Príklad pridelenia kreditov
Aby sme pochopili, ako funguje zadanie pôžičky, pozrime sa na nasledujúci príklad. Predpokladajme, že spoločnosť predala strojné zariadenie za 20 000 USD, jej platba je splatná do 90 dní (bol použitý dodávateľský úver).
Keďže spoločnosť potrebuje hotovosť, takmer okamžite po dokončení transakcie sa rozhodne previesť svoje práva na inkaso. Preto súhlasí s tým, že banka uzná ekvivalentnú ročnú sadzbu 7,5%.
Pri výpočte protiplnenia prevodcovi najskôr nájdeme štvrťročnú úrokovú sadzbu (i):
i = (1 + 0,075) (3/12) -1 = 0,0182
Platba požadovaná pôvodným veriteľom bude potom:
20 000 / (1 + 0,0182) = 19 641 646 USD
Za zmienku stojí, že sa môže uplatniť aj banková provízia. Za predpokladu, že je to iba 1%, bude čistý príjem, ktorý prevádzateľ získa,:
19 641 646 * 0,99 = 19 445,23 USD