Finančné inžinierstvo je disciplína, ktorá aplikuje procesy na inováciu, vynález, vývoj a zdokonalenie techník zameraných na financovanie.
Inými slovami, ide o kombináciu technických postupov prispôsobených na financovanie.
Načo to je
Ak sa tradičné inžinierstvo pokúsi premeniť vedomosti na praktické využitie, aj v tomto prípade.
Môžeme potvrdiť, že finančné inžinierstvo je zodpovedné za optimalizáciu, správu a vytváranie nových spôsobov financovania, čo nám umožňuje uvažovať o scenári, v ktorom ide pokrok v oblasti finančných produktov a nástrojov ruka v ruke s technológiou a digitalizáciou.
Niektoré z týchto pokrokov pozostávajú z:
- Nástroje alebo stratégie na diverzifikáciu rizika.
- Použite v prospech špekulačných prostredí.
- Rozhodcovské konanie v rozhodnutiach čisto založených na zmluve alebo bez nej.
Táto posledná záloha, arbitráž, sa často používa vo finančných nástrojoch, ako sú futures alebo opcie. V súčasnosti je tento typ produktu zdokonaľovaný technológiou blockchain, čo nám umožňuje vytvárať takzvané „smart kontrakty“.
Druhá strana mince finančného inžinierstva
Nie všetky sú však osvedčenými postupmi, pokiaľ ide o použitie tejto disciplíny, pretože je bežné používať pokročilé a zložité postupy, ktoré legálne umožňujú zlé použitie. prax.
Príklady pochybných etických postupov, ktoré môžu byť legálne akceptované, ak sú splnené nevyhnutné faktory, sú:
- Siete spoločností v daňových rajoch, aby sa zabránilo plateniu ďalších daní.
- Stratégie daňových úspor týkajúce sa právnej subjektivity spoločnosti.
- Zostavenie ročnej účtovnej závierky spoločností s cieľom zachovať hodnotu akcií.
- Tvorba a komercializácia veľmi zložitých finančných produktov bez dobrej viery.
Existuje niekoľko príkladov, ktoré nájdeme a ktoré sa bohužiaľ zisťujú opakovane.
Skutočné príklady finančného inžinierstva
Tu sú 2 príklady, ktoré sa vyskytli na súčasnom trhu:
- „Neobanks“. Vznik týchto „fintech“ subjektov umožnil nový spôsob prístupu k platforme, ktorá nám umožňuje funkcie, ktoré by nám dala akákoľvek iná banka, ako je výber, vkladanie alebo prevod peňazí. Tieto spoločnosti sú založené na úplne inej stratégii, ako ponúkali tradičné finančné inštitúcie.
- Prednostné. Najznámejším prípadom v Španielsku je preferovaný prípad, ktorý bol uvedený na trh v poslednom desaťročí. Spočívalo to v ponúkaní malého množstva informácií v čase predaja a v stratégii nadmerného motivovania zamestnancov na predaj všetkým divákom. To všetko vyústilo do jedného z najslávnejších škandálov v doterajšej krajine.