Dočasné investície sú typom krátkodobých investícií, ktoré sú užitočné pri získavaní likvidity, pretože sú ľahko zameniteľné za hotovosť prostredníctvom predaja na trhu.
Tieto finančné aktíva je možné previesť nákupom a predajom v blízkych časových obdobiach. To znamená, že existuje trh pre ich výmenu.
Investičné spoločnosti alebo agenti používajú hotovosť na získanie krátkodobých obchodovateľných cenných papierov, ktoré môžu neskôr opäť predať na finančných trhoch.
V tomto zmysle sú investície kategorizované ako dočasné často ľahko zameniteľné za hotovosť. Z tohto dôvodu sa zvyčajne používajú ako zdroj krátkodobého financovania jednotlivcami alebo spoločnosťami, pretože poskytujú likviditu.
Inými slovami, sú to užitočné finančné mechanizmy, pokiaľ ide o potrebu peňazí v krátkom čase na splnenie prísnych platobných záväzkov.
Toto časové obdobie je zvyčajne kratšie ako jeden rok. Z tohto dôvodu je bežné, že investičné portfólio zložené z dočasných investícií sa neustále transformuje.
Hlavné charakteristiky dočasných investícií
Dočasné investície majú rad funkcií, ktoré ich odlišujú od dlhodobých investícií:
- Dočasné investície sa zvyčajne odhadujú na tri až dvanásť mesiacov.
- Jedná sa o „bezpečné“ cenné papiere, pretože neprinášajú veľké riziko.
- Z vyššie uvedeného dôvodu tento typ investície generuje výnosy, ktoré nie sú príliš vysoké, ale je možné ich rýchlo získať.
- V účtovnej schéme spoločnosti sú tieto typy finančných nástrojov zaznamenané v súvahe v rámci obežných aktív.
Aj keď je pravda, že dočasné investície sú zvyčajne zameniteľné na hotovosť v krátkom čase a nezabezpečujú vysoké výnosy, spoločnosti sa na ne často obracajú pri hľadaní výnosov v pomere k úroku, ktorý ich sprevádza.
V nadväznosti na to je cieľom tých, ktorí sa uchýlia k týmto finančným nástrojom, získanie ochrany svojho kapitálu a možný výnos.
Príklady dočasných investícií
Niektoré z hlavných príkladov dočasných investícií, ktoré možno pozorovať v ekonomickom každodennom živote, sú:
- Akcie. Existujú akcie spoločností, ktoré majú nízku mieru rizika a sú zvyčajne zameniteľné v rámci krátkodobých investičných stratégií. Označujú sa ako „bezpečné“ zásoby. Aj keď je pravda, všetko sa hovorí, že akcie sú aktívom s vyšším rizikom ako tie, ktoré uvedieme nižšie.
- Vklady Existujú niektoré typy termínovaných vkladov, ktoré zaisťujú určitú úroveň úroku a s krátkou splatnosťou.
- Listy s pokladmi. Tento nástroj sa často vysvetľuje ako jasný príklad bezpečných investícií s nízkym výnosom, pretože sú pokryté rôznymi krajinami.
- Dlhopisy. Niektoré typy krátkodobých dlhopisov sa tiež často používajú ako zdroj okamžitej likvidity.