Finančný pohyb súvisí s obchodnými operáciami a je to časové obdobie, ktoré nastane od okamihu, keď kupujúca spoločnosť uskutoční vklad v banke, a od okamihu, keď predávajúca spoločnosť overí, či prijala platbu a môže s peniazmi disponovať.
Inými slovami, je čas, ktorý predajnej spoločnosti trvá, kým na svojom bankovom účte bude mať likvidné peniaze, pretože nákupca uskutoční platbu.
Komerčnou prevádzkou sa rozumie akákoľvek obchodná činnosť, ktorá zahŕňa výmenu majetku. Napríklad objednávka na dodávateľa, pri ktorej kupujúci dostane surovinu a na oplátku odošle platbu predajcovi.
Význam finančného obdobia
Dlhšia alebo kratšia doba trvania finančného obehu je určená výberom platobného prostriedku.
V komerčných prevádzkach spoločnosti neúčtujú za predaj ničoho iného. V mnohých prípadoch účtovanie neznamená, že máte túto likviditu automaticky.
Podmienky nakladania s peniazmi sa v skutočnosti môžu pohybovať od niekoľkých dní do niekoľkých týždňov, najmä ak sa podmienky uskutočňujú bankovým šekom prostredníctvom bankového zmenky. Táto metóda sa často používa v zahraničných prevádzkach. V takom prípade kupujúca spoločnosť objedná platbu v čase, keď je šek odoslaný predajnej spoločnosti.
Môže to však trvať najskôr niekoľko dní alebo týždňov, kým predávajúci nedostane šek, a potom, kým banka nepremietne vklad na účet a nebude môcť mať túto likviditu.
Tento spôsob platby predĺži finančnú situáciu.
Na druhej strane, keď sa platby uskutočňujú bankovým prevodom, časové obdobie je oveľa kratšie. Predajca bude môcť mať likvidné peniaze v dohľadnej dobe od 48 do 72 hodín. Existujú aj rýchlejšie spôsoby platby, napríklad okamžité prevody, ktoré môžu spôsobiť vyššie náklady.
Tento spôsob platby skracuje finančnú situáciu.
Cieľom dobrého súčasného správcu aktív by malo byť skrátenie finančnej situácie a zhromažďovanie a nakladanie s peniazmi čo najrýchlejšie.
Finančný float súvisí s dátumom valuty transakcie. To je dátum valuty, okamih, keď bežný účet odráža platbu a peniaze môžu byť sprístupnené.