Zmluva o zľave je dohoda, ktorou veriteľ postupuje svoje právo na inkaso z dlhu s budúcou splatnosťou. Na oplátku vám váš náprotivok - finančný subjekt - uskutoční platbu dnes.
V zmluve o zľave môže banka, ako nový majiteľ pôžičky, na konci obdobia financovania tento úver vymôcť od dlžníka.
Účastníci zmluvy o zľave
Účastníkmi zmluvy o zľave sú:
- Zľava: Banka alebo finančný subjekt, ktorý spláca úver vopred.
- Postupca alebo distribútor: Veriteľ, ktorý poskytuje pôžičku výmenou za likviditu.
Hlavné charakteristiky zľavovej zmluvy
Hlavné charakteristiky zľavovej zmluvy sú tieto:
- Banka diskontuje úroky, ktoré by vznikli od zaplatenia zálohy do splatnosti dlhu. Suma, ktorú dostane postupiteľ, je teda nižšia ako istina pôžičky. Vyššie uvedené bude lepšie vysvetlené na príklade neskôr.
- Okrem úrokov finančná inštitúcia diskontuje aj provízie a ďalšie výdavky.
- Ak dlžník neplatí dlžníkovi, z akéhokoľvek dôvodu, ktorý dlžník nemôže ovplyvniť, môže banka požadovať opätovný vstup dlžníka. Posledne uvedené, pokiaľ bol prevedený dlh. Toto sa nazýva doložka „okrem dobrého konca“. Táto podmienka predstavuje rozdiel v postupe prideľovania úverov, keď spoločná a nerozdielna zodpovednosť veriteľa môže alebo nemusí existovať.
- Zľavu je možné uplatniť na zmenky, zmenky, bežné úvery alebo dokonca na akciové kupóny. Posledne uvedené sú tituly, ktoré potvrdzujú právo na zber dividend a o ktorých je možné rokovať.
- Priradené kredity nemôžu uplynúť alebo byť v súdnom spore.
- Diskontér môže požiadať iný finančný subjekt o pridelenie práv na inkaso. To výmenou za zváženie v súčasnosti. Táto operácia sa nazýva rediscount.
Druhy zliav
Typy zmlúv o zľave, v závislosti od ich povahy, sú nasledujúce:
- Obchodné: Keď zľavnený dokument existuje v dôsledku obchodnej transakcie. To je napríklad prípad zmenky, ktorá je akceptovaná pri predaji na úver.
- Finančné: Ak zľavnený dokument nemá za sebou žiadnu transakciu, ale bol vydaný výlučne na získanie financovania z banky.
Príklad zľavovej zmluvy
Predpokladajme, že spoločnosť potrebuje krátkodobo likviditu pre nepredvídané náklady. Má tiež pohľadávku so trojmesačnou splatnosťou 10 000 USD.
Spoločnosť sa obráti na banku a banka ponúka zmluvu o zľave v ekvivalentnej ročnej miere 5%. Okrem toho sa na operáciu bude vzťahovať provízia vo výške 1%.
Najskôr vypočítame štvrťročnú úrokovú sadzbu (i)
i = ((1 + 0,05) (1/4)) - 1 = 0,0123
Uplatňuje sa teda úroková zľava:
10.000/(1+0,0123)= 9.878,77
Na záver uvažujeme o 1% provízii za získanie toho, čo prevodca dostane:
9 878,77 * (0,99) = 9 779,98 USD
Prevodca dostane 9 779,98 dolárov. V skutočnosti je hodnota vašej pohľadávky na účte 10 000 dolárov, ale keď ju dostanete skôr, vzdáte sa malej časti.
Dobrú vôľu
