Dokumentárny úver je banková operácia, pri ktorej predávajúci (zvyčajne vývozca) zabezpečuje vyzdvihnutie tovaru vďaka bankovej záruke a kupujúci (zvyčajne dovozca) zaisťuje príjem zaplateného tovaru.
Preto stojíme pred operáciou dvojitej záruky: kupujúci zaručuje prevzatie tovaru a predajca záruku jeho prevzatia. Je to druh úveru, ktorý sa používa hlavne v medzinárodnom obchode, kde je nižšia bezpečnosť platieb a inkas.
Postup a strany zapojené do dokumentárneho úveru
Najbežnejší postup pri dokumentárnom zápočte je tento:
- Dokumentárny kredit sa začína, keď dovozca vydá platobný príkaz svojej banke (banka dovozcu). Dovozca musí informovať vývozcu, že sa chystá zaručiť operáciu týmto úverom, aby ho vývozca oznámil svojej banke (banke vývozcu).
- Banka dovozcu uskutoční platbu, keď banka vývozcu potvrdí, že tovar bol odoslaný správne. Banka vývozcu to bude musieť odôvodniť predložením všetkej dokumentácie o operácii.
- Banka dovozcu uskutoční platbu banke vývozcu bez ohľadu na to, či má alebo nemá na účte zostatok. Inými slovami, banka dovozcu je banka, ktorá zaručuje operáciu.
Preto nájdeme štyri strany zapojené do operácie:
- Kupujúci alebo dovozca. Je to ten, kto získa tovar, a ten, kto je povinný zaplatiť.
- Predávajúci alebo vývozca. Je zodpovedný za zasielanie tovaru podľa dohody a za to, kto zaň dostane platbu.
- Banka dovozcu. Je to ten, ktorý zaručuje úver a platbu vývozcovi. V každom prípade, ak dovozca nemal finančné prostriedky a musel ich zaplatiť sám, bude požadovať platbu vykonanú od svojho klienta.
- Banka vývozcu. Je zodpovedný za zaslanie banky dovozcu dokumentácie, ktorá potvrdzuje, že tovar bol odoslaný správne.
Je veľmi dôležité, aby dokumentácia zasielaná bankou vývozcu bola presne tá dokumentácia, ktorá je dohodnutá v dokumentárnej úverovej zmluve. Myslím, že musí byť veľmi presný. V opačnom prípade môže banka dovozcu odmietnuť platbu, kým nebude mať dokumentáciu dohodnutú v zmluve o úvere.
Výhody a nevýhody dokumentárnych kreditov
Hlavná výhoda dokumentárnych úverov je tá, ktorú sme už predtým komentovali: Zabezpečenie toho, aby predávajúci zbieral tovar a aby ho kupujúci dostal. Existuje však množstvo ďalších výhod:
- Umožňuje odklad platby kupujúcemu a zabezpečuje inkaso predávajúceho.
- Predávajúci môže dokonca predpokladať prevzatie tovaru vzhľadom na dobu dohodnutú s kupujúcim.
- Zvyšuje sa tým možnosť obchodníka pre predávajúceho, pretože je vylúčené riziko krajiny, ktoré existuje v medzinárodnom obchode.
- Maximálna právna ochrana.
Hlavnou nevýhodou sú finančné náklady spojené s touto operáciou. To znamená provízie účtované tak bankou dovozcu, ako aj vývozcu. Je potrebné posúdiť, či je riziko, ktorým sa tento dokumentárny úver vyhýba, alebo výška týchto provízií, väčšie. Ak existuje vysoké riziko, dokumentárny kredit bude ziskový; Na druhej strane, ak existuje malé riziko, nebude.
Dobrú vôľu
