Za posledných pár rokov museli štáty pri mnohých príležitostiach zachraňovať banky, ktoré zlyhali, z verejných peňazí. Aby sa zabránilo tomu, že náklady na čistenie banky padnú na daňových poplatníkov, Európska komisia pred tromi rokmi schválila európsku smernicu, podľa ktorej v prípade bankrotu budú straty znášať akcionári.
Predpisy vypracované európskymi inštitúciami majú za cieľ, aby banky s protikrízovým vankúšom (tiež nazývaným MREL) dostatočným na vlastné zdroje čelili bankrotom. Požiadavka veľkého množstva vlastného imania však bola pre menšie finančné inštitúcie bolesťou hlavy. Mnohí sa obávali o svoje prežitie vzhľadom na ťažkosti s hľadaním veľkého množstva vlastných zdrojov, ktoré od nich európske inštitúcie požadovali.
Flexibilita s menšími bankami
Európske orgány dohľadu zvažujú nové možnosti, aby umožnili životaschopnosť menších subjektov. Medzi návrhmi, o ktorých sa diskutuje, je možnosť bánk prevziať svoje straty samy. Akonáhle sa straty absorbujú, rekapitalizujú sa predajom inej konkurenčnej finančnej inštitúcii.
Preto sa snaží poskytnúť menším bankám určitú flexibilitu. Táto flexibilita bude závisieť od plánu riešenia krízových situácií, ktorý každý subjekt predložil európskym orgánom dohľadu. V pláne riešenia krízových situácií sa vysvetľujú opatrenia, ktoré by sa prijali, ak by bolo potrebné premiestniť banku.
Je zrejmé, že rekapitalizácia banky zvnútra, s prispením akcionárov, sa veľmi líši od jej predaja konkurencii.
Protikrízový vankúš bánk bude predstavovať 8% rizikovo vážených aktív každej bankovej skupiny. Je potrebné poznamenať, že tento matrac je rozdelený na dve časti: prvá, ktorá sa použije na pokrytie prípadných strát, a druhá, ktorá by bola nevyhnutná pre opätovné uvedenie do prevádzky po finančnej tiesni.
Plán riešenia krízových situácií, kľúčový prvok
Ak je naopak plán riešenia krízových situácií zameraný na priamu likvidáciu banky, bude potrebné preukázať, že toto opatrenie je možné.
Aby malé subjekty splnili požiadavky protikrízového vankúša, boli navrhnuté opatrenia ako zníženie rizikovo vážených aktív. Inými slovami, čím menšie množstvo rizikovo vážených aktív, tým nižšie zdroje potrebné na vytvorenie protikrízového vankúša. Plány riešenia krízových situácií ďalej umožňujú, aby sa subjekt rozdelil na dobrú a zlú banku, pokiaľ sa to dá rýchlo urobiť.
Nová reforma ustanovuje dôležité rozdelenie medzi systémovými bankami (tými, ktorých zlyhanie by malo vplyv na stabilitu svetovej ekonomiky) a nesystémovými bankami. V závislosti od veľkosti subjektu môžu na splnenie protikrízového vankúša, ktorý sa bude vyžadovať od Európy, použiť rôzne nástroje.
Nesystémová banka môže napríklad zahrnúť do vankúša vysokokvalitný dlh, tiež známy ako senior obligácie. Naopak, systémová banka, ako napríklad Santander, by bola povinná uchýliť sa k nepreferovanému prioritnému dlhu.
Nové požiadavky týkajúce sa protikrízového vankúša nie sú iba problémom, ktorý ovplyvňuje riadiacich pracovníkov rôznych bankových subjektov, ale aj rôznych centrálnych bánk. V tomto zmysle sa prejavila Španielska banka, ktorá pri viacerých príležitostiach preukázala svoje znepokojenie nad výzvou, ktorú predstavuje pre menšie banky.