Subrogácia v oblasti práva predstavuje úpravu zmluvy, ktorou sa má nahradiť jedna osoba (fyzická alebo právnická) druhou. A to pri výkone atribúcie alebo pri plnení povinnosti.
K subrogácii obvykle dochádza v rámci financovania, zmeny veriteľa alebo dlžníka. Považuje sa to za dedenie alebo delegovanie povinností alebo právomocí.
Druhy náhradného materstva
Existujú dva typy náhradného materstva:
- V postavení veriteľa: Môže ísť o produkt kúpy / predaja alebo daru, alebo dokonca v dôsledku dedičstva. Týmto spôsobom sa práva veriteľa prevádzajú na nového jednotlivca alebo inštitúciu.
Napríklad v prípade pôžičiek, ako sú hypotéky, môžu prechádzať z jedného subjektu do druhého. To nákupom alebo konsolidáciou dlhov. Cieľom tejto operácie je zlepšiť podmienky financovania dlžníka.
Aby sme tomu lepšie porozumeli, konsolidácia dlhov spočíva v tom, že banka ponúka osobe kúpu všetkých jeho nesplatených úverov, aj keď zodpovedajú rôznym inštitúciám. Je teda možné uvedené financovanie zjednotiť a tiež účtovať nižšiu úrokovú sadzbu,
- V pozícii dlžníka: Majiteľa pôžičky upravuje iný. Veriteľ musí prijať nového dlžníka po analýze jeho kreditného rizika, aby sa zabezpečila jeho solventnosť. Takéto schválenie však nie je potrebné, ak je subrogácia výsledkom dedičstva, to znamená, ak k nemu dôjde po smrti dlžníka.
Tento typ subrogácie má výhodu v tom, že nevyžaduje dodatočnú platbu dane, pretože sa neuskutočňuje nová transakcia. Musia sa však zaplatiť ďalšie administratívne náklady, napríklad za príslušnú registráciu v notárskej kancelárii.
Jednou zo situácií, v ktorých sa tento druh subrogácie pozoruje, je situácia, keď sa nehnuteľnosť zaobstará so splácaním hypotéky.
Príklad náhradného materstva
Predstavme si, že Pablo dlhuje svojej banke hypotéku 120 000. Pred niekoľkými rokmi Pablo kúpil dom a získal pôžičku na vybavenie domácnosti. Vzhľadom na svoju finančnú situáciu však nemôže pokračovať v splácaní hypotéky a dom plánuje predať.
Jednou z možností, ktoré vám ponúkajú, je namiesto predaja domu, získania peňazí a zaplatenia dlhu v banke postúpiť hypotéku niekomu inému (náhradnému). José sa teda dozvie, že Pablo sa chce zbaviť svojho domu, a oni si sadnú k vyjednávaniu.
Predtým, ako sa Pablo posadí k rokovaniam s Josém, pýta sa poradcu na trhovú cenu domu. Poradca hovorí Pablovi, že dom má trhovú cenu 150 000 dolárov. Keď to Pablo vie, usadí sa, aby rokoval s Josém, a navrhuje nasledujúce: 15 000 dolárov a prechod hypotéky. Prostredníctvom subrogácie by sa José stal novým vlastníkom hypotéky, a teda tým, ktorý by musel každý mesiac platiť zodpovedajúcu splátku. Pablo by sa zniesol z tohto finančného bremena a tiež by zarobil 15 000 dolárov.
V tomto príklade k subrogácii došlo v čase, keď José, Pablo a banka podpisujú vlastníctvo hypotekárneho úveru (a spolu s ním aj vlastníctvo domu), aby prešiel z Pabla na Josého.