Dokument s kľúčovými informáciami pre investorov (brožúra DFI) je dokument, ktorý obsahuje základné informácie o investičnom fonde. V Európe je povinné sprístupniť ho investorovi správcami fondu.
Je to dokument v tomto sektore bežne známy pod skratkou v angličtine (KID: Key Investor Information Document). Účelom tohto dokumentu je, aby po jeho prečítaní mohol investor rozumne rozhodnúť o vhodnosti investovania fondu. V Spojených štátoch existuje podobný dokument s názvom „Prospekt“.
Brožúra DFI je pre investora veľmi užitočným dokumentom. To všetko preto, lebo schematicky sumarizuje základné charakteristiky fondu. Čítanie tohto dokumentu s kľúčovými informáciami pre investorov má navyše uľahčiť investorom porovnanie s inými podielovými fondmi.
Táto brožúra sa snaží zhrnúť najdôležitejšie informácie o fonde v maximálnej dĺžke dvoch strán. Je to výňatok z úplného prospektu fondu, ktorého účelom je uľahčiť investorovi porozumenie.
Obsah dokumentu s kľúčovými informáciami pre investorov (Prospekt DFI)
V závislosti od kategórie, do ktorej patrí, môže inštitúcia kolektívneho investovania zriadiť ďalšie oddiely. Minimálny obsah, ktorý musí každá brožúra DFI obsahovať, je však nasledovný:
Ste pripravení investovať na trhoch?
Jeden z najväčších sprostredkovateľov na svete, eToro, sprístupnil investície na finančných trhoch. Teraz môže ktokoľvek investovať do akcií alebo nakupovať zlomky akcií s 0% províziou. Začnite investovať hneď teraz s vkladom iba 200 dolárov. Pamätajte, že je dôležité trénovať investovanie, ale dnes to samozrejme môže urobiť každý.
Váš kapitál je ohrozený. Môžu sa účtovať ďalšie poplatky. Viac informácií nájdete na stocks.eToro.com
Chcem investovať s Etorom- ID: Meno, správcovská spoločnosť, depozitár, entita, kód ISIN, dátum registrácie a registračné číslo u príslušného regulačného orgánu (CNMV v Španielsku, FSA vo Veľkej Británii alebo SEC v USA v prípade prospektu).
- Investičná politika: Kategórie finančných aktív, do ktorých môžete investovať, povolenie alebo zákaz činnosti s derivátovými nástrojmi, referenčný alebo referenčný index, popis investičných cieľov.
- Profil rizika a výnosov: Je katalogizovaný na škále od 1 do 7 (zoradenej od najnižšieho po najvyššie riziko) založenej hlavne na historickej úrovni volatility IIC a prípadne percentách variabilného príjmu, do ktorých sa investícia bežne investuje.
- Výdavky a provízias: Rozlišovanie medzi osobami zodpovednými za akcionára a tými, ktoré zodpovedajú za aktíva IIC.
- Historický vývoj fondu: Výnosy získané na základe rôznych časových horizontov.
- Informácie o depozitárovi: Identifikácia depozitného subjektu a stručný odkaz na možné konflikty záujmov, ktoré môžu vzniknúť.
- Ďalšie informácie: Minimálna počiatočná investícia, daňové zaobchádzanie atď.
Ďalšie povinné dokumenty pre IIC
Okrem dokumentu základných údajov pre investora zahŕňajú predpisy v rámci informačných povinností správcovských spoločností investičné spoločnosti aj zverejnenie a šírenie nasledujúcich dokumentov:
- Celá brožúra.
- Výročná správa.
- Polročná správa.
- Dve štvrťročné správy.
Nariadenie o brožúre DFI v Španielsku
V Španielsku je upravené zákonom č. 35/2003 o inštitúciách kolektívneho investovania a nariadením, ktoré ho rozvíja, a jeho uverejnenie je súčasťou informačných povinností IIC.
Obsah prospektu musí byť šírený medzi účastníkmi a akcionármi fondu a medzi širokou verejnosťou a musí sa aktualizovať, keď sa v jeho obsahu urobia zásadné zmeny. Je to Národná komisia pre trh cenných papierov (CNMV), ktorá analyzuje obsah dokumentu, stanovuje formálne požiadavky a dohliada na plnenie informačných povinností.