Kapitálový hotovostný tok

Kapitálový hotovostný tok, tiež známy ako kapitálový hotovostný tok, je suma, ktorú konkrétna spoločnosť vygeneruje v danom časovom období (ktoré sa nazýva cvičenie). Cieľom je zaplatiť vašim veriteľom a akcionárom.

Vďaka hotovostnému toku kapitálu sú obchodné spoločnosti zodpovedné za platby tým jednotlivcom alebo spoločnostiam, ktoré sa podieľajú na ich ekonomickom živote. Vždy v role vlastníkov alebo investorov alebo držiteľov dlhov.

Počas finančného roka spoločnosť čelila zodpovedajúcim povinnostiam. Napokon sa jej teda podarilo získať množstvo peňazí, ktoré môže prideliť svojim akcionárom a veriteľom. Zainteresované strany, ktoré sa zásadne podieľajú na jeho existencii a výmenou sa rozhodnú pre tento druh úhrady. To všetko buď z dôvodu podielu na vlastníctve spoločnosti (tj. Investícií do nej), alebo z dôvodu zásahu prostredníctvom fondov alebo nejakého druhu pôžičky.

Keď hovoríme o platbách smerovaných akcionárom spoločnosti, hovoríme o sumách peňazí, ktoré im plynú zo spoločnosti. Vždy, po splnení zodpovedajúcich povinností spoločnosti a ďalších výdavkov na jej činnosť (nákupy, financovanie …). Pokiaľ ide o platby veriteľom, odchádzajúce sumy sú určené na uspokojenie predchádzajúcich záväzkov a s nimi súvisiacich záujmov.

Preto by sme hovorili o súbore platieb uskutočňovaných každému akcionárovi a každému veriteľovi. Vždy však na konci finančného roka. V tomto zmysle možno kapitálové peňažné toky vzhľadom na definíciu uvedeného druhu považovať za formu peňažných tokov z hľadiska ich finančnej modality.

Rozdiel medzi kapitálovým hotovostným tokom akcionára a veriteľa

Hlavný rozdiel medzi kapitálovými hotovostnými tokmi medzi akcionármi a veriteľmi je v tom, že akcionárom sa zasielajú výnosy v dôsledku predchádzajúcej investície. Za týmto účelom, ako je uvedené vyššie.

Na druhej strane veriteľom sa ich prostriedky pravidelne vracajú. Okrem toho spolu s určitou sumou odvodenou od úrokov tohto typu dlhu.